H1 - stopa adekvatnosti kapitala. Standard H1: Vrijednost

Da biste stvorili banku, morate stvoriti zakonski fond. To je minimalni iznos sredstava potrebnih za obavljanje djelatnosti. Prema zakonodavstvu Ruske Federacije, njezin volumen iznosi 5 milijuna eura u ekvivalentu rublja. Volumen kapitala organizacije određuje mogućnost njezina rasta i razvoja. Zbog toga postoji poseban pokazatelj dostatnosti vlastitih sredstava. O onome što je standard H1 i kako se izračunava, pročitajte dalje.

Kapital kapitala

To uključuje vrijednost vlastitih i dodatnih sredstava. Ovaj pokazatelj izračunava se sljedećom formulom:

CC = OK + DC, gdje:

CC - glavni grad banke,

OK - vrijednost vlastitih sredstava,

DK - dodatni kapital.

Izvori osnivanja Kaznenog zakona za banke u obliku dioničkih društava:

• Nominalna vrijednost dionica koje su stvarno izdane na tržištu;
• Premija dionica;
• Nominalnu vrijednost povlaštenih dionica, pod uvjetom da u sastavnim dokumentima utvrdi da im nije dopušteno plaćanje dividende ako to ne podrazumijeva stvaranje duga vlasnicima vrijednosnih papira;
• Sredstva koja se formiraju na zahtjev središnje banke;
• Dobit tekuće godine, što potvrđuje zaključak revizora;
• Razlika između CC i SK, ako se nakon reorganizacije smanji iznos vlastitih sredstava banke.

Izvor formiranja SC za banke u obliku LLC je plaćanje dionica osnivača.

Ekonomski standardi

Središnja banka redovito analizira obujam vlastitih sredstava kreditnih institucija. Trebao bi odgovarati pokazateljima navedenim u Naputku br. 1 "O postupku reguliranja aktivnosti banaka". Najvažnije od njih su H1, stopa adekvatnosti kapitala. Ono regulira rizike nesolventnosti banke, pokazuje minimalni iznos vlastitih sredstava potrebnih za pokriće gubitaka. Izračunavanje norme H1 javlja se prema sljedećoj formuli:

H1 = SC / (SUMM (Ai-Kree) + p. 8807 + p. 8957 + PK + KRW + p. 8992 + 10 x OP + PP), gdje:

1. SK - glavni grad banke;
2. Cree je faktor rizika Au imovine;
3. Broj stranice - redak u izvješćivanju;
4. rizici:

• KRV - za potencijalne obveze;
• Stoka - o budućim transakcijama;
• OP - operativno;
• PP - tržište;
• PC - povećani omjer.

H1 - stopa adekvatnosti kapitala - za banke s volumenom vlastitih sredstava više od 5 milijuna eura bi trebalo biti 10%. Ako je CC manji, tada bi vrijednost koeficijenta trebala iznositi 11% ili više.

Prema metodologiji Baselskog odbora, razina dostatnosti izračunava se zasebno za glavne gradove prve i druge razine. Prvo se izračunava volumen trezorskih dionica, rezervni fond i dobit vulgarnih godina. Tier 2 kapital uključuje revalorizacijske rezerve, gubitke i razne hibridne vrijednosnice.

Pokazatelji likvidnosti

Standard H2 određen je omjerom visoko likvidnih sredstava i iznosa potražnih potraživanja:

H2 = La / (Bv - 0,5 x Bql), gdje:

N2 - trenutni omjer likvidnosti;

Vrlo likvidna imovina (gotovina, plemeniti metali, devizna, nostro bilanca, stanja na korespondentnim računima kod Centralne banke, ulaganja u državne vrijednosnice);

Bv - 20% računa potražnje;

Bv1 - minimalna ukupna bilanca sredstava na računima fizičkih i pravnih osoba na zahtjev.

Izračunata vrijednost H2 mora biti 15% ili više.

Tekući omjer likvidnosti:

H3 = La / (od - 0,5 x Bql)

gdje je:

Obveze prema potražnjama s rokom do 30 dana: stanja na tekućim računima, "loro", depoziti i depoziti; Zajmovi, jamstva i jamstva i ostale obveze;

Bv1 - minimalna ukupna bilanca sredstava na računima pojedinaca i pravnih osoba na zahtjev do mjesec dana.

Izračunata vrijednost koeficijenta treba biti manja od 50%.

Dugoročni omjer likvidnosti izračunat je za obveze i zajmove s dospijećem dužim od 12 mjeseci:

H4 = Kp / (SC + D + 0,5 x 0), gdje:

Kr - zajmovi banke u rubrima i devizama. Ta brojka bi također trebala uključivati 50% jamstva i jamstava banke sa sličnim razdobljem važenja;

D - primljeni depoziti i zajmovi;

O - zbroj minimalnog ukupnog salda računa s rokom dospijeća do jedne godine.

Izračunata vrijednost koeficijenta mora biti manja od 120%.

Sanitizirane banke nisu ispunile normu sigurnosti obveza H1

To su pokazali rezultati financijske analize kreditnih institucija. Konkretno, Mosoblbank nije u skladu s H1 standardom u veljači. Vrijednost omjera kreditne institucije iznosila je 0%, s potrebnim 10%. Organizacija također nije imala temeljne, fiksne, dugoročne likvidne imovine. Situacija u Financijskoj poslovnoj banci nije bolja. Pokazatelj trenutne likvidnosti premašio je za 4,32% potrebne vrijednosti. Također su povrijeđeni standardi dostatnosti osnovnog i nepokretnog kapitala. Treća sanirana organizacija Invres nije udovoljila zahtjevima Centralne banke za 19 dana, a BTA-Kazan 15 dana uzastopce. Vrijednost omjera adekvatnosti kapitala osnovnog, nepromijenjenog kapitala, stupanj stalnosti velikih i korištenje vlastitih sredstava i fondova drugih pravnih osoba u NB TRUST bio je 0%.

"Bimbank"

Ova kreditna institucija preuzela je financijsku grupu ROST u jesen prošle godine. No pojavili su se problemi za sve sudionike procesa. Banka "Growth" krajem siječnja prekršila je standard H1, nije prikupila dovoljan broj dugotrajne imovine i prekoračio razinu rizika po kupcu. Kreditna organizacija "Kedr", koja je također dio ove financijske grupe, svi siječanj nisu raspolagali vlastitim sredstvima za potporu aktivnostima. Pored toga, institucija je prekoračila granicu najvećih rizika, jamstava i jamstava te razinu unutarnjih rizika. Na 12.01.15 Bimbank je također nedostajao fiksni kapital za podršku aktivnosti. No, u budućnosti je ispravljena situacija.

efekti

Popis drugih organizacija koje su prekršile H1 standard uključuju: St. Petersburg Settlement Centar, koji je lišen licenci Sudostroitelny, Tavrichesky, te financijske i industrijske banke. Za kreditne organizacije koje su u fazi financijskog oporavka, ne primjenjuju se različite mjere utjecaja. Ali kad je "Connected" povrijedio stopu adekvatnosti kapitala N1, počela su pitanja. Prema zakonu, središnja banka može opozvati licencu ako vrijednost omjera pada na 2%. Tijekom izvještajne godine to se događa bankama vrlo često zbog tehničkih neuspjeha. No, ako se, nakon ispravljanja problema, vrijednost koeficijenta nije povećala, središnja banka može zatražiti plan financijske rehabilitacije ili upisati upravitelja u strukturu. U Svyaznoyju taj je koeficijent pao na 9,19% samo jedan dan zbog činjenice da je banka trebala povećati svoje odbitke u rezerve.

Novi vođa na tržištu

Legislativno, H1 standard za banke postavljen je na 10%. Od 2013. godine, najveći kapitalizirani je bio "Tinkoff". Vrijednost koeficijenta tada je dosegla 15,8% i ostala visoka unatoč trendovima na tržištu. Prema rezultatima prvog tromjesečja, ta je brojka smanjena na 15,22%. "Ruski standard" postavio je novi rekord - 17,65%. Preostale kreditne institucije imaju nisku vrijednost: Home Credit - 13,9%, renesansni - 12,89%, OTP - 12,34%.

Ruski standard restrukturirao je euroobveznice, produživši njihov mandat do 2020. godine, primio dodatni kapital od 350 milijuna dolara i povećao H1 za 4%. Zbog toga je banka platila ulagačima premiju od 5 pp. Iz nominalne vrijednosti obveznice i povećao stopu na 13% za jedan kupon. Do danas, glavni grad "ruskog standarda" je 64 milijardi rubalja. Zbog toga organizacija može privući obveze putem natječaja, a kreditno povezane tvrtke u većem broju. Gubici pokrivaju glavni grad prve razine. Razina njegove dostatnosti je niska - 6,26%. Ali to se objašnjava činjenicom da podređene obveznice nisu uključene u njega.

Za prvo tromjesečje, banka je izgubila 6,5 milijardi rubalja. Krajem 2014. godine dobit je iznosila 1,4 milijarde rubalja. Ako se gubici ne smanji, tada će se pritisak prvoklasnog kapitala povećati. Za konkurente na tržištu, vrijednost ovog pokazatelja je veća: "Home Credit" - 8,42%, "Tinkoff" - 9,4%, "Istočno" - 6,74%.

Sberbank se ne želi isticati na tržištu

Organizacija je primila podređeni kredit od središnje banke u iznosu od 500 milijardi eura. Trenutno se ta brojka nalazi na popisu kapitala Tier 2. Ako ga pretvorite, standard H1 će se povećati s 12% na 1,2 pp. U usporedbi s konkurentima i položajem organizacije na tržištu, vrijednost koeficijenta nije visoka. No, uzimajući u obzir makroekonomiju i situaciju u Ukrajini, rezultati su vrlo prihvatljivi.

zaključak

Za uspješno funkcioniranje na tržištu banka treba vlastita sredstva. Njihov volumen treba savjetovati utvrđene standarde dostatnosti. Središnja banka redovito provjerava vrijednost tih koeficijenata. Ako izračunata brojka padne na 2%, kreditna organizacija može opozvati licencu.